Пільговий лізинг для зброярів: як підприємствам ОПК масштабувати виробництво
Міністерство оборони України детально розповідає про програму пільгового лізингу для підприємств ОПК, яка допомагає масштабувати виробництво.
Розширення виробництва озброєння часто потребує значних інвестицій у нові верстати, технологічні лінії, транспорт, засоби автоматизації або виробничі приміщення. Пряма купівля таких активів передбачає, що підприємство має одразу спрямувати на них значну суму, яку водночас можна було б використати для закупівлі комплектуючих, виплати заробітної плати та виконання контрактів.
Одним із інструментів, який дає змогу розподілити ці витрати в часі, є лізинг.
Умови пільгового лізингу для підприємств ОПК
Для підприємств оборонно-промислового комплексу діє державна програма, яка знижує їхні фактичні витрати на сплату базової винагороди лізингодавцю до 5% річних. Різницю між базовою винагородою лізингодавця та компенсаційною ставкою покриває держава.
Скористатися підтримкою можуть підприємства, які на дату укладення договору фінансового лізингу визначені критично важливими для функціонування економіки в особливий період у сфері ОПК.
Звернутися за підтримкою вони можуть протягом дії воєнного стану. Для цього вже визначені перші три уповноважені банки-лізингодавці, які можуть працювати за програмою пільгового лізингу для підприємств ОПК. Це «Укрексімбанк», ПУМБ, «МТБ БАНК».
Коли підприємству ОПК варто розглянути лізинг
Пільговий лізинг може бути корисним, коли виробникові вже потрібне нове обладнання, однак його одноразова купівля створює значне фінансове навантаження.
Наприклад, підприємство отримало нові замовлення і має збільшити обсяги виробництва. Для цього необхідні додаткові верстати або виробнича лінія. У разі прямої купівлі компанія повинна одразу сплатити повну вартість обладнання. За лізинговою моделлю підприємство отримує актив у користування та надалі здійснює платежі відповідно до умов договору.
Таким чином, виробник може швидше почати використовувати необхідне обладнання і водночас не спрямовувати на його придбання всю суму одразу.
Лізинг варто розглядати, якщо новий актив допоможе:
- збільшити обсяги виробництва;
- усунути технологічне вузьке місце;
- скоротити строки виготовлення продукції;
- розпочати серійне виробництво нового зразка;
- автоматизувати окремі операції;
- замінити застаріле або недостатньо продуктивне обладнання;
- виконати наявні чи очікувані замовлення.
Водночас лізинг не замінює фінансового планування. Перед зверненням до лізингодавця підприємству варто оцінити, який виробничий результат забезпечить придбаний актив і з яких надходжень здійснюватимуться регулярні платежі.
Що можна отримати в лізинг
Програма охоплює активи, необхідні для розроблення, виготовлення, ремонту, модернізації та утилізації озброєння, військової і спеціальної техніки, боєприпасів, їхніх складових та інших виробів військового призначення.
Зокрема, у фінансовий лізинг можна отримати:
- обладнання та машини спеціального і загального призначення;
- мобільні виробничі платформи;
- техніку подвійного призначення;
- технологічне обладнання для виробництва озброєння, техніки та боєприпасів;
- засоби автоматизації;
- технічні засоби електронних комунікацій і кіберзахисту;
- транспортні засоби комерційного та виробничого призначення;
- залізничні вагони й автобуси, що використовуються у комерційних і виробничих цілях;
- нежитлову нерухомість для господарської діяльності підприємства.
Нежитлову нерухомість, придбану в межах програми, не можна передавати третім особам у платне або безоплатне користування.
Основні умови програми пільгового лізингу для зброярів
Максимальна сума фінансування за одним договором становить 500 млн грн або еквівалент в іноземній валюті. Максимальний строк договору — п’ять років.
Базова винагорода лізингодавця не може перевищувати індекс UIRD плюс 5 відсоткових пунктів і водночас не може бути більшою за 23% річних. Державна підтримка знижує фактичні витрати підприємства на сплату цієї винагороди до 5% річних.
Одноразова комісія за надання послуги фінансового лізингу не може перевищувати 0,75% суми фінансування.
Договором також може бути передбачено відстрочення сплати лізингових платежів на строк до 12 місяців.
Водночас лізингодавець може включати до платежів витрати на додаткові послуги, безпосередньо пов’язані з виконанням договору. Такі витрати не компенсуються державою, а їхній граничний розмір залежить від виду об’єкта лізингу. Тому перед укладенням договору підприємству варто оцінити не лише ставку, а й повну структуру майбутніх платежів.
Чим пільговий лізинг відрізняється від пільгового кредиту
Кредит і лізинг можуть вирішувати різні виробничі завдання.
У разі кредиту підприємство отримує кошти та самостійно купує необхідний актив. Банк також може встановлювати вимоги до забезпечення такого фінансування.
У разі лізингу підприємство отримує визначений договором об’єкт у користування та сплачує лізингові платежі. Умови користування майном, його обслуговування та можливого подальшого переходу у власність визначаються договором фінансового лізингу.
Тому вибір між кредитом і лізингом залежить від фінансового стану підприємства, типу активу, умов договору та запланованого строку його використання.
Як приєднатися до програми пільгового лізингу для ОПК
Перед зверненням до уповноваженого лізингодавця підприємству варто визначити:
- яке саме обладнання або майно необхідне;
- скільки воно коштує;
- хто є його постачальником;
- яке виробниче завдання воно розв’яже;
- коли актив має бути введений в експлуатацію;
- з яких надходжень здійснюватимуться лізингові платежі.
Підприємство подає уповноваженому лізингодавцю заявку та інші документи в паперовій або електронній формі відповідно до його правил і процедур.
Лізингодавець оцінює фінансову спроможність підприємства та відповідність предмета лізингу умовам програми. Наявність у підприємства статусу критично важливого у сфері ОПК він перевіряє шляхом направлення запиту до Міністерства оборони. Після цього остаточні умови визначаються у договорі фінансового лізингу.
